6.1. Control Interno (CI)

Se establecen los principales aspectos relacionados con el nuevo enfoque del Control Interno a partir de las Resoluciones de los Organismos auditores y de Fiscalización Estatal e incluye las divisiones siguientes:

- Conceptos del Control Interno según informe COSO: agrupa todos los documentos relacionados con el análisis de riesgos y vulnerabilidades.

- Manifestaciones de corrupción. Recoge aquellas disposiciones relacionadas con el enfrentamiento al delito y las manifestaciones de corrupción.

6.2. Recursos Humanos (RH)
Contiene todas las regulaciones asociadas con el cumplimiento de lo establecido en la legislación laboral vigente, así como la política de reclutamiento y manejo de los Recursos Humanos en la empresa, incluidos los directivos, que comprende los aspectos siguientes:

- Personal. Agrupa los aspectos relacionados con el pago, admisión y bajas y evaluación del desempeño del personal en la entidad.

- Capacitación. Recoge los mecanismos y vías para llevar a cabo la capacitación de los trabajadores de la organización.

- Directivos. Contiene la política de formación y promoción de directivos y el desarrollo de los programas de preparación y superación de su reserva.